Одна из создательниц контента заработала с помощью цифровой платформы для взрослых OnlyFans полмиллиона евро, но «забыла» задекларировать доход. У некоторых кипрских водителей такси, пользовавшихся цифровыми сервисами для поиска клиентов, доходы достигали 100 тысяч евро в год.
https://evropakipr.com/biznes/nalogovaya-sluzhba-kipra-uzhestochaet-kontrol-za-dohodami-v-socsetyah-i-na-onlayn-platformah

19-й пакет ЕС. Часть 11. Криптовалюта

В последнем пакете санкций 🇪🇺 ЕС были уточнены критерии для введения ограничений в виде transaction ban в отношении провайдеров криптоуслуг. Теперь такие ограничения могут применяться к следующим лицам:

📌 кредитным организациям или финансовым учреждениям или организациям, предоставляющим услуги по использованию криптоактивов или платежные услуги юридическим лицам, организациям и учреждениям, перечисленным в Регламентах 269 и 833, или иным образом существенно нарушают цель запретов, установленных в них, как указано в части А Приложения XLV к настоящему Регламенту

📌 кредитным организациям или финансовым учреждениям или организациям, предоставляющим услуги по использованию криптоактивов или платежные услуги лицам, которые поддерживают действия России против Украины, в том числе путем обработки транзакций или предоставления экспортного финансирования для торговых операций, которые противоречат целям настоящего Регламента, как указано в части B Приложения XLV к настоящему Регламенту

📌 лицам, не являющимися кредитными или финансовыми учреждениями или организациями, предоставляющими услуги по использованию криптоактивов или платежные услуги, и существенно нарушающие цель запретов, изложенных в статьях 3m, 3n и 3s (price cap) настоящего Регламента, как указано в части C Приложения XLV к настоящему Регламенту.

Ограничения распространяются не только на лиц, включенных в соответствующее Приложение, но и на их "аватаров", "копии" и правопреемников, а для их определения установлены критерии, наличия 2 из которых достаточно для применения ограничений к соответствующему лицу. Данная мера направлена на криптоплатформы, которые могут оперативно менять структуру, адрес сайта и название в целях продолжения деятельности.

Перечень организаций, попавших под ограничения, можно найти по ссылке.

Важно отметить, что ограничения, примененные Советом ЕС, могут быть отменены, если Совет ЕС ошибочно посчитал данные организации, соответствующими критериям или если эти организации изменили свое поведение и перестали удовлетворять данным критериям. Порядок обжалования санкций такой же как и порядок обжалования блокирующих санкций

#секторальныесанкции #crypto

⚡️🇪🇸 #Испания паспорт за 15 тысяч евро. Столько стоил реальный документ в Мадриде 🛂

Национальная полиция арестовала двух сотрудников полицейского участка Алькала-де-Энарес по обвинению в выдаче паспортов без каких-либо требований и разрешений на сумму около 15 000 евро, сообщили источники в полиции, общавшиеся с газетой LA RAZÓN. В этот четверг они предстали перед судом, и оба были освобождены в качестве подозреваемых.

Это сложное расследование было проведено сотрудниками Отдела внутренних расследований Национальной полиции. Расследование началось несколько месяцев назад после получения нескольких сообщений о предполагаемой незаконной деятельности в Алькале-де-Энарес.

Агенты сосредоточили расследование на IT-специалисте, руководившем этими полицейскими подразделениями, и его девушке, работавшей над удостоверениями личности иностранца. По данным источников, участвующих в расследовании и общавшихся с газетой LA RAZÓN, мужчина подозревается в организации всей этой схемы.

Этот агент выполнял такие функции, как предоставление кодов доступа к базам данных или ремонт компьютеров. Роль его партнёра была ключевой, поскольку он обеспечивал мигрантам доступ к этим документам.

Расследование, проведенное Управлением внутренних дел, установило, что эти двое предположительно основали бизнес, предлагающий услуги по выдаче совершенно легальных паспортов без каких-либо требований или разрешений. За это они взимали плату, иногда достигавшую 15 000 евро.

Кроме того, у этих офицеров был третий «сообщник» в провинции недалеко от Мадрида, который снабжал их клиентами для их незаконной деятельности. После нескольких месяцев расследования Национальная полиция арестовала этих двух офицеров в прошлый понедельник.

В четверг они предстали перед судом Алькала-де-Энарес. Оба были освобождены, хотя в отношении них ведется расследование по обвинению в совершении тяжких преступлений, таких как принадлежность к преступной организации.

🇨🇭 ШВЕЙЦАРИЯ ХОЧЕТ ВВЕСТИ 50% НАЛОГ НА НАСЛЕДСТВО ДЛЯ МИЛЛИОНЕРОВ ЧТОБЫ “СПАСТИ КЛИМАТ”

В стране обсуждают инициативу, согласно которой 50% налога будет взиматься с части наследства, превышающей 50 млн швейцарских франков. Все собранные средства предлагают направлять на борьбу с изменением климата.

Под действие налога могут попасть около 300 богатейших семей страны с активами свыше 200 млн франков. Противники предупреждают, что такой шаг может вызвать отток капитала и подорвать репутацию Швейцарии как надёжной гавани для частного капитала.

Референдум назначен на 30 ноября. Если инициативу поддержат, это станет первым случаем, когда “зелёная” политика напрямую вмешивается в налоговую сферу страны и касается интересов ultra-HNW клиентов.

Что это значит для бизнеса и клиентов:
Даже консервативная Швейцария начинает искать новые источники финансирования за счёт налогообложения богатства. Для консультантов, family offices и юристов это сигнал внимательно пересматривать долгосрочные стратегии наследования и рассматривать альтернативные юрисдикции.

Сын Одри Хепберн выиграл в Сучжоу суд против кейтеринговой компании

Ресторан более 10 лет работает под вывеской «Angel's Hepburn Time Restaurant», используя имя звезды в рекламных целях. Владелец считал, что раз Одри давно умерла, то ее образ "ничейный".

По мнению Луки Дотти, сына Одри, ресторан оскорбил личное достоинство матери, а ему, как сыну, нанес моральный и материальный ущерб. Он подал иск на 1 млн юаней.

24 октября суд Сучжоу постановил, что компания должна выплатить наследнику 200 тыс. юаней в качестве компенсации.

Байки лаовая ®️. Китай. Новости

Состоятельным гражданам, восстанавливающим - переделывающим под свой уклад, исторические особняки и поместья, бывает трудно найти с местными общий язык. Вот и CEO Blackstone Стивен Шварцман (Stephen Schwarzman), решивший выкопать озеро на территории своего 2.5-тысячиакрового имения «Конхольт» (Conholt Park), столкнулся с непониманием, когда стал его наполнять.

Вкратце, г-н Шварцман купил охотничье имение XVII века «Конхольт» на границе Вильтшира с Хэмпширом в 2022 где-то за 💷80 млн. По его поручению выкопали озеро, но наполнить его оказалось проблемой, поскольку из-за засух водоканал строго запретил жителям Вильтшира полив из шлангов (ситуация была настолько серьёзной, что подумывали импортировать воду норвежских фьордов).

Наполнять дождевой и грунтовой водой озеро объёмом 9 млн галлонов долго. Поэтому подрядчики, ремонтирующие «Конхольт», снарядили водовозки в соседний Хэмпшир, где ещё не было запрета на использование воды.

Бдительная общественность вычислила куда ездят водовозки, установив на их пути круглосуточное наблюдение. Инспектор по кондиционерам Лоренс Лиск встал в 3 утра, чтобы проследить за машинами, заправлявшимися на водокачке Андовера (Andover, Хэмпшир), чтобы разгрузиться через 8 миль в «Конхольте». Он передал вахту соседу Тревору Маршалу, записывавшему/фотографировавшему машины из окна кухни, передавая информацию Лоренсу. Они насчитали не менее 30 водовозок в день 7 дней в неделю, что означало откачку не менее 1 млн литров в день. Это продолжалось несколько месяцев, и местные решили, что вода может предназначаться только для нового озера. Подрядчики настаивают, что оно наполняется само благодаря продвинутой системе сбора дождевой воды и туда подлили «только чуть-чуть». Но местные знали, что дождей давно не было, и позвонили в ВВС.

Директор водоканала Southern Water Тим Макмахон сказал, что, когда узнал про воду для «Конхольта», был порясен и немедленно запретил заправлять водовозки. Формально подрядчики ничего не нарушали и исправно платили за воду, что делает его удивление несколько странным, ведь нельзя не заметить рост выручки за воду. Но под давлением местных жителей, которым водоканал запретил поливать свои сады, использование лазейки сочтено неэтичным.

В это время, как узнал The Guardian, Вольфгангу Порше несмотря на оппозицию в горсовете Зальцбурга удалось получить разрешение на прокладку частной дороги через холм Капуцинерберг к вилле Paschingerschlössl, принадлежавшей с 1919 по 1934 Стефану Цвейгу. В этой истории, о которой РЧК уже рассказывал, наблюдается определённый зигзаг: внук Фердинанда Порше, поставившего немецкой армии 50435 шт. «Кюбельвагенов» (Volkswagen Typ 82), восстанавливает для себя дом писателя-антифашиста Цвейга, из которого он вынужден был навсегда уехать после обыска в 1934. Цвейг любил в Пашингершлоссе уединение и недоступность для автомобилей (подъём по 100 ступеням), а Порше нужен подъезд к подземному гаражу на 8 машин.

«Ситуация уже стала драматической». Германия, по оценкам экономистов, переживает самый затяжной кризис за последнее десятилетие

По мнению исследователей Института экономических исследований ifo, Германия сейчас переживает самую долгую экономическую стагнацию за последние десятилетия.

Согласно новому исследованию ifo, с 2015 года государственные расходы выросли на 25%, тогда как инвестиции бизнеса вернулись к уровню десятилетней давности. ВВП страны фактически не растет с 2018 года, а безработица в августе достигла трех миллионов человек — это максимум за последние 10 лет.

«Германия находится в состоянии экономического упадка. Ситуация уже стала драматической. Миллионы граждан уже столкнулись со снижением уровня жизни», — заявил глава института ifo Клеменс Фуэст.

Экономист предупреждает, что без структурных реформ Германии грозят десятилетия стагнации и ослабление среднего класса. Фуэст призвал правительство до весны 2026 года представить комплексный план реформ, выходящий за рамки коалиционного соглашения. Среди предложений — заморозить расходы на соцвыплаты и резко сократить бюрократические барьеры для бизнеса.

Генеральный секретарь ХДС Карстен Линнеман поддержал позицию эксперта.

«Мы должны принять слова Фуэста всерьез. Сейчас девиз должен быть один — “Сначала средний бизнес”. Все остальное должно отойти на второй план», — сказал он в разговоре с BILD.

@BILD_Russian

Отгадаете, что это за здание такой формы?

Правильный ответ: Верховный суд Индии.

По замыслу, здание должно символизировать весы Фемиды и правосудия. Основную часть открыли в 1958, а в 1979 добавили два крыла.

Тогда никто, конечно, не знал, что скоро люди изобретут Google Earth.

⚡️🇪🇸 #Испания израильтяне сообщают о заморозке банковских счетов в связи с новым королевским указом «против геноцида в Газе»

Испанский банк Banco Sabadell столкнулся с обвинениями в дискриминационном обращении после того, как потребовал от всех своих израильских клиентов подписать декларации, подтверждающие, что у них нет деловых связей с израильскими поселениями.

Формы требуют предоставить детали транзакций, адреса, информацию о конечных получателях, а также письменное подтверждение того, что продукция «не происходит из израильских поселений на оккупированных палестинских территориях».

Представитель Sabadell заявил, что деятельность клиентов была ограничена и что теперь каждый платёж требует одобрения со стороны отдела комплаенса банка.

Несколько компаний получили предупреждения о том, что средства из Израиля не будут переведены, если не будут поданы декларации, фактически оставляя клиентов без доступа к собственным деньгам.

Критики утверждают, что банк слишком агрессивно применяет королевский указ, поскольку официально он обязывает лишь испанские компании, а не их клиентов, подтверждать соблюдение требований.

💼 История Ярона Меира: когда налоговая решила, что закон — это рекомендация - часть I

Продолжаю рубрику о налоговых судебных решениях в Израиле, сегодня, о моём любимом: Ярон Меир, окружной суд Беер-Шева 21579-01-20:

📋 Факты дела вкратце

2007–2013: Жизнь за границей

Ярон, Израильский бизнесмен, переезжает в Кению, затем в Танзанию с семьёй, получает официальный налоговый статус за рубежом.

GGP (BVI): В 2010 году с партнёрами основал компанию для эксклюзивного распространения топливного маркера; его доля — 16,33%, позже выросла до 24%. Компания с самого начала выплачивала дивиденды акционерам пропорционально долям.

GFI (T) (Танзания): В мае 2010 создана дочерняя компания; заключён контракт с правительством на маркировку топлива. Десятки сотрудников вне Израиля, стабильная и полная деятельность за границей.

🧑‍💼 Роль Ярона в бизнесе

▪️ С июля 2010 по декабрь 2011 — генеральный директор GFI (T): Зарплата: $5,000/мес, Уплата налогов и взносов в Танзании как местный резидент

В суде Ярон пояснил: на старте требовалось «поднять операционную руку» проекта, но изначально не планировал оставаться гендиректором навсегда.

▪️В конце 2011 (за 2,5 года до возвращения) покинул должность; компанию возглавил профессиональный менеджер, не акционер.

▪️Также, всё это время работал наёмным сотрудником GGP, занимаясь администрированием и финансами, в основном — для распределения прибыли между партнёрами, с зарплатой $5,000/мес.


📊 После возвращения в Израиль

✔️ Увольняется из GGP. В течение первых месяцев после переезда (2013) управленческие и административные услуги для GGP оказывал его партнёр, после - с 2014 года эти услуги предоставляются кипрской компанией Mentor Holding Group, принадлежащей его сестре — долгие годы резидентке Румынии. Важно: Компания Mentor не является частью GGP, а предоставляет аутсорсинговые сервисы, как это обычно делается в международных структурах.

✔️В 2015–2016 годах Ярон получал зарплату от иностранной компании GFI AFRICA LTD (не связанной с GGP или GFI (T)), за удалённую работу из дома в Израиле. Компания принадлежала партнёру, а не ему. С этой зарплаты он списывал часть расходов на содержание дома.


🏠 Декларирование доходов после возвращения

После приезда в Израиль Ярон декларировал все свои глобальные доходы, включая дивиденды от GGP (в миллионы долларов), применяя к ним полное освобождение от налогов как возвращающийся резидент.

⚠️ Обратите внимание: это не возвращающийся старожил, хорошо вам знакомый (тошав хозер ватик), а статус, который даёт намного меньшие налоговые льготы: освобождение по пассивным доходам в течение 5 лет от даты возвращения, при этом есть обязанность полной декларации.

... То есть у налоговой была вся информация о суммах доходов на столе.

🔥 И как неудивительно...

Когда есть большие суммы на кону, налоговой не страшно испачкать руки, чтоб любой ценой получить с них налог. Вместо стандартной проверки в рамках полномочий закона, налоговый инспектор Эйлата начинает против Ярона жёсткие и спорные действия:

🔴 Заявляет, будто он всегда был израильским резидентом, даже когда жил за границей, и поэтому ему не положен статус возвращающегося (после 6 лет).

🔴 Чтобы утверждать, что есть налог, трижды меняет квалификацию дохода от дивиденда на: «личный труд» → «зарплата» → «управленческие услуги».

🔴 Направляет требования на документы, которых у Ярона не было, и внезапно приходят домой с проверкой, утверждая, что он ведёт бизнес из квартиры.

🔴 Применяет аресты по ст. 194 на миллионы шекелей до завершения процесса, требует личных явок и угрожает уголовными санкциями.


👩‍⚖️ В апреле 2022 года судья Яэль Йитав вынесла вердикт.


И здесь интрига :) что именно сказала судья о действиях налоговой? что решила по поводу трёхкратной смены версий? И главное — выиграл ли Ярон это дело?

Oб этом... завтра - часть II.

важно для всех, кто возвращается в Израиль или становится резидентом впервые.

Маленький спойлер - финальная фраза судьи:

"Налоговая выплеснула ребёнка вместе с водой. Вместо того чтобы привлечь качественного специалиста, они потеряли налогоплательщика навсегда."