Топ-5 причин, по которым бухгалтеров вызывают в налоговую
*️⃣ Расхождения между отчетностью и реальностью
Примеры:
➖ Доходы в декларации меньше, чем поступления на расчетный счет.
➖ Расходы на зарплату не совпадают с данными ПФР. Почему вызывает подозрения: Налоговая сравнивает отчеты с данными банков, контрагентов и госорганов через систему АСК НДС-2 и «Контур».
Как избежать:
➖ Проверяйте, чтобы все операции были подтверждены документами (акты, накладные, платежки).
➖ Сверяйте данные с ПФР и ФСС раз в квартал.
*️⃣ Сомнительные контрагенты
Что проверяют:
➖ Фирмы-«однодневки» в цепочке поставок.
➖ Контрагенты с массовыми директорами/адресами.
➖ Отсутствие ЭДО с подозрительными компаниями.
Последствия: Налоговая может отказать в вычетах по НДС или доначислить налоги.
Что делать:
➖ Проверяйте контрагентов через сервисы (ФНС, «Спарк», «Контур.Фокус»).
➖ Заключайте договоры и акты только через ЭДО.
*️⃣ Ошибки в НДС-декларациях
Типичные косяки:
➖ Заявленные вычеты превышают начисленный НДС.
➖ Нет «зеркальных» данных у поставщика и покупателя.
➖ Неверные коды операций.
Почему это важно: НДС – любимый налог для проверок. Даже мелкая ошибка может привести к камералке и блокировке счета.
Совет:
➖ Используйте сервисы для автоматической проверки деклараций (например, «Такском»).
➖ Сверяйтесь с контрагентами перед сдачей отчета.
*️⃣ Превышение «нормальных» расходов
О чем речь:
➖ Зарплата ниже среднего по отрасли.
➖ Гигантские командировочные или рекламные расходы.
➖ Частые убытки в отчетности.
Чем грозит: Налоговая заподозрит схему ухода от налогов и затребует пояснения (ст. 88 НК РФ).
Как защититься:
➖ Подготовьте экономическое обоснование расходов (например, почему реклама стоила 1 млн руб.).
➖ Храните договоры, чеки и приказы.
*️⃣ Просрочки и технические ошибки
Что раздражает ИФНС:
➖ Подача отчетности на 1 день позже срока.
➖ Опечатки в ИНН, КБК или реквизитах.
➖ Несоответствие данных в разных разделах декларации.
Фишка: Даже если ошибка не влияет на сумму налога, налоговая может прислать требование.
Лайфхак:
🟢 Настройте напоминания о дедлайнах в календаре.
🟢 Используйте бухгалтерские программы с проверкой ошибок (1С, «Контур.Эльба»).
📎 Что делать, если вызвали в налоговую?
1. Не игнорируйте повестку – это усугубит ситуацию.
2. Возьмите юриста или аудитора на встречу (имеете право по ст. 27 НК РФ).
3. Готовьте документы заранее:
– Договоры, акты, платежки по спорным операциям.
– Письменные пояснения с печатью компании.
❗️ Профилактика важна❗️
🟣 Раз в полгода делайте внутренний аудит.
🟣 Храните документы 5 лет (ст. 23 НК РФ).
🟣 Читайте письма ФНС в личном кабинете.
Примеры:
Как избежать:
Что проверяют:
Последствия: Налоговая может отказать в вычетах по НДС или доначислить налоги.
Что делать:
Типичные косяки:
Почему это важно: НДС – любимый налог для проверок. Даже мелкая ошибка может привести к камералке и блокировке счета.
Совет:
О чем речь:
Чем грозит: Налоговая заподозрит схему ухода от налогов и затребует пояснения (ст. 88 НК РФ).
Как защититься:
Что раздражает ИФНС:
Фишка: Даже если ошибка не влияет на сумму налога, налоговая может прислать требование.
Лайфхак:
1. Не игнорируйте повестку – это усугубит ситуацию.
2. Возьмите юриста или аудитора на встречу (имеете право по ст. 27 НК РФ).
3. Готовьте документы заранее:
– Договоры, акты, платежки по спорным операциям.
– Письменные пояснения с печатью компании.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Зачем бизнесу нужен резервный фонд?
Представьте: кризис, задержка платежей от клиентов, поломка оборудования или внезапный штраф. Как выживет бизнес без резервного фонда?
Рассказываем, почему его нужно создать прямо сейчас – даже если вы стартап или ИП.
🛟 «Спасательный круг» в кризис
Примеры ситуаций:
•Клиенты задерживают оплату на 2–3 месяца.
•Рынок рухнул (как в 2020-м с пандемией).
•Внезапный рост цен на сырье или аренду.
Что делает резервный фонд:
Позволяет 3–6 месяцев работать в убыток, не сворачивая проекты и не увольняя сотрудников.
Пример ситуации:
Магазин одежды пережил локдаун только благодаря резерву в 2 млн рублей. Деньги ушли на аренду и зарплаты, пока не запустили онлайн-продажи.
💳 Оплата непредвиденных расходов
Откуда берутся «сюрпризы»:
•Сломался сервер? Ремонт – 150 тыс. руб.
•Проверка налоговиков▶️ штраф 300 тыс. руб.
Без резерва придется брать кредит под 20% или задерживать зарплаты.
С резервом — закрываете проблему без стресса.
📈 Возможность для роста
Резервный фонд – это инструмент для рывка:
•Можно вложиться в рекламу перед сезоном.
•Купить оборудование по выгодной цене.
•Нанять топ-специалиста, пока он на рынке.
Фишка: Резерв🟰 свобода маневра, а не замороженные деньги.
Как рассчитать размер фонда:
🟠 Считаем ежемесячные расходы: аренда, зарплаты, налоги, коммуналка.
Пример: 500 тыс. руб./месяц.
🟠 Умножаем на 3–6 месяцев:
– Минимум: 500 тыс. × 3 = 1,5 млн руб.
– Идеал: 500 тыс. × 6 = 3 млн руб.
🪙 Где хранить резерв
Не стоит:
•Держать всё в наличке (риск кражи/инфляции).
•Вкладывать в крипту или акции (слишком рискованно).
Можно:
•Валютный депозит (доллары/евро) → защита от рублевой инфляции.
•Облигации с выплатой процентов▶️ доход + ликвидность.
•Отдельный расчетный счет → чтобы не смешивать с операционными деньгами.
💼 Как накопить?
✔️ Откладывайте 5–10% от ежемесячной выручки.
✔️ Используйте «лишние» деньги (например, прибыль от сезонного спроса).
✔️ Продайте ненужное: старое оборудование, непрофильные активы.
👌
Что может быть, если не применить рекомендации:
🔻Долги: Кредиты с процентами съедят прибыль.
🔻Потеря репутации: Задержки зарплат, срыв поставок.
🔻Закрытие бизнеса: По статистике, 80% компаний без резерва не переживают форс-мажор.
СОВЕТЫ ДЛЯ ВАС:
🟢 Пересчитывайте размер резерва каждые 6 месяцев.
🟢 Не трогайте фонд для текущих расходов – это табу!
🟢 Если использовали деньги – восполните за 3–6 месяцев.
Представьте: кризис, задержка платежей от клиентов, поломка оборудования или внезапный штраф. Как выживет бизнес без резервного фонда?
Рассказываем, почему его нужно создать прямо сейчас – даже если вы стартап или ИП.
🛟 «Спасательный круг» в кризис
Примеры ситуаций:
•Клиенты задерживают оплату на 2–3 месяца.
•Рынок рухнул (как в 2020-м с пандемией).
•Внезапный рост цен на сырье или аренду.
Что делает резервный фонд:
Позволяет 3–6 месяцев работать в убыток, не сворачивая проекты и не увольняя сотрудников.
Пример ситуации:
Магазин одежды пережил локдаун только благодаря резерву в 2 млн рублей. Деньги ушли на аренду и зарплаты, пока не запустили онлайн-продажи.
Откуда берутся «сюрпризы»:
•Сломался сервер? Ремонт – 150 тыс. руб.
•Проверка налоговиков
Без резерва придется брать кредит под 20% или задерживать зарплаты.
С резервом — закрываете проблему без стресса.
Резервный фонд – это инструмент для рывка:
•Можно вложиться в рекламу перед сезоном.
•Купить оборудование по выгодной цене.
•Нанять топ-специалиста, пока он на рынке.
Фишка: Резерв
Как рассчитать размер фонда:
Пример: 500 тыс. руб./месяц.
– Минимум: 500 тыс. × 3 = 1,5 млн руб.
– Идеал: 500 тыс. × 6 = 3 млн руб.
Для ИП и микробизнеса достаточно «подушки» в 300–500 тыс. руб.
Не стоит:
•Держать всё в наличке (риск кражи/инфляции).
•Вкладывать в крипту или акции (слишком рискованно).
Можно:
•Валютный депозит (доллары/евро) → защита от рублевой инфляции.
•Облигации с выплатой процентов
•Отдельный расчетный счет → чтобы не смешивать с операционными деньгами.
Настройте автоматическое пополнение резерва. Считайте это обязательным платежом
Что может быть, если не применить рекомендации:
🔻Долги: Кредиты с процентами съедят прибыль.
🔻Потеря репутации: Задержки зарплат, срыв поставок.
🔻Закрытие бизнеса: По статистике, 80% компаний без резерва не переживают форс-мажор.
СОВЕТЫ ДЛЯ ВАС:
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Бухгалтерский учет в сфере общепита
Кафе, рестораны и сетевые заведения
Сектор общепита – это не только кухня и клиенты, но и сложный учет, где ошибка в списании продуктов или налогах может «съесть» всю прибыль.
Независимые заведения: гибкость и ручной контроль
Малый бизнес (ИП, кафе, пекарни)
1️⃣ Учет продуктов и запасов
• Партионный контроль сроков годности (особенно для скоропортящихся товаров);
• Ежедневное списание ингредиентов по рецептурным картам;
• Инвентаризация 2–4 раза в месяц для предотвращения краж и потерь.
2️⃣ Взаимодействие с поставщиками
• Фиксация цен по накладным и актам сверки;
• Учет сезонных колебаний стоимости (например, овощи зимой дороже).
3️⃣ Налогообложение
• Патент или ЕНВД – популярные режимы для малого бизнеса;
• УСН «Доходы минус расходы» (15%) – если высокая себестоимость.
4️⃣ Персонал
• Учет сменности и чаевых;
• Высокая текучка: расходы на обучение и налоги с зарплат.
5️⃣ Кассовая дисциплина
• Обязательное использование онлайн-касс (54-ФЗ);
• Контроль среднего чека и возвратов (например, отмена заказа).
Сетевые рестораны: стандарты и автоматизация
Крупные сети, франшизы
1️⃣ Логистика и централизованные закупки
• Учет через ERP-системы (SAP, 1С:Ресторан);
• Оптимизация поставок: минимизация остатков на складах.
2️⃣ Управление себестоимостью
• Расчет food cost (доля стоимости продуктов в цене блюда);
• Анализ рентабельности меню (удаление непопулярных позиций).
3️⃣ Налоговые нюансы
• ОСНО с НДС (часто требуется для работы с юрлицами);
• Раздельный учет доходов от доставки (Delivery Club, Яндекс.Еда) и офлайн-заказов.
4️⃣ Персонал и автоматизация
• Интеграция POS-систем (R-Keeper, iiko) с бухгалтерией;
• Учет KPI официантов и поваров (скорость заказов, минимизация брака).
5️⃣ Маркетинг и аналитика
• Учет акций («счастливые часы», бонусные программы);
• Отслеживание LTV (пожизненной ценности клиента).
⚠️ Общие сложности для всех
▫️ СанПиН и проверки Роспотребнадзора
• Штрафы за нарушения хранения продуктов (до 500 тыс. руб.);
• Обязательное наличие журналов температурного режима холодильников.
▫️ Сезонность спроса
• Летний рост продаж в кафе vs. зимний спад;
• Резервный фонд для «мертвого сезона».
▫️ Бракованная продукция
• Оформление актов списания испорченных продуктов;
• Контроль перепроизводства (например, выпечки).
▫️ Онлайн-платежи и доставка
• Учет комиссий агрегаторов (5–15% от суммы заказа);
• Возвраты при отмене доставки.
❗️ Важная рекомендация❗️
• Используйте специализированные программы: 1С:Общепит, Poster, Tillypad.
• Внедряйте сканеры штрих-кодов для учета списания.
• Проверяйте ККМ: ошибки в кассе = подозрения ФНС.
⚠️ Общее правило:
Автоматизируйте рутину, держите под контролем учет и всегда имейте «подушку безопасности» на случай проверок или кризиса.
#общепит #бухгалтерия #рестораны #ИП #налоги
Кафе, рестораны и сетевые заведения
Сектор общепита – это не только кухня и клиенты, но и сложный учет, где ошибка в списании продуктов или налогах может «съесть» всю прибыль.
Независимые заведения: гибкость и ручной контроль
Малый бизнес (ИП, кафе, пекарни)
• Партионный контроль сроков годности (особенно для скоропортящихся товаров);
• Ежедневное списание ингредиентов по рецептурным картам;
• Инвентаризация 2–4 раза в месяц для предотвращения краж и потерь.
• Фиксация цен по накладным и актам сверки;
• Учет сезонных колебаний стоимости (например, овощи зимой дороже).
• Патент или ЕНВД – популярные режимы для малого бизнеса;
• УСН «Доходы минус расходы» (15%) – если высокая себестоимость.
• Учет сменности и чаевых;
• Высокая текучка: расходы на обучение и налоги с зарплат.
• Обязательное использование онлайн-касс (54-ФЗ);
• Контроль среднего чека и возвратов (например, отмена заказа).
Сетевые рестораны: стандарты и автоматизация
Крупные сети, франшизы
• Учет через ERP-системы (SAP, 1С:Ресторан);
• Оптимизация поставок: минимизация остатков на складах.
• Расчет food cost (доля стоимости продуктов в цене блюда);
• Анализ рентабельности меню (удаление непопулярных позиций).
• ОСНО с НДС (часто требуется для работы с юрлицами);
• Раздельный учет доходов от доставки (Delivery Club, Яндекс.Еда) и офлайн-заказов.
• Интеграция POS-систем (R-Keeper, iiko) с бухгалтерией;
• Учет KPI официантов и поваров (скорость заказов, минимизация брака).
• Учет акций («счастливые часы», бонусные программы);
• Отслеживание LTV (пожизненной ценности клиента).
▫️ СанПиН и проверки Роспотребнадзора
• Штрафы за нарушения хранения продуктов (до 500 тыс. руб.);
• Обязательное наличие журналов температурного режима холодильников.
▫️ Сезонность спроса
• Летний рост продаж в кафе vs. зимний спад;
• Резервный фонд для «мертвого сезона».
▫️ Бракованная продукция
• Оформление актов списания испорченных продуктов;
• Контроль перепроизводства (например, выпечки).
▫️ Онлайн-платежи и доставка
• Учет комиссий агрегаторов (5–15% от суммы заказа);
• Возвраты при отмене доставки.
• Используйте специализированные программы: 1С:Общепит, Poster, Tillypad.
• Внедряйте сканеры штрих-кодов для учета списания.
• Проверяйте ККМ: ошибки в кассе = подозрения ФНС.
Автоматизируйте рутину, держите под контролем учет и всегда имейте «подушку безопасности» на случай проверок или кризиса.
#общепит #бухгалтерия #рестораны #ИП #налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Дорогие друзья!
Сегодня великий праздник – День Победы.
Этот день напоминает нам о мужестве, стойкости и силе духа, которые помогли преодолеть невероятные испытания.
Вечная память героям – вечная слава их подвигу!
С Днём Победы!
Сегодня великий праздник – День Победы.
Этот день напоминает нам о мужестве, стойкости и силе духа, которые помогли преодолеть невероятные испытания.
Вечная память героям – вечная слава их подвигу!
С Днём Победы!
Часто проходите курсы повышения квалификации?
Anonymous Poll
5%
Очень часто
6%
Раз в пол года
20%
Раз в год
8%
Раз в два года
60%
Очень редко
В настройку СБП между юридическими лицами добавлена возможность выбрать вид поступления.
В документе «Операция по платежным картам» для отражения прямой оплаты от покупателя появилась операция «Оплата счета через СБП». При выборе этой операции на закладке «Дополнительно» заполняется соответствующее «Поступление на счет».
*Информация взята с другого источника
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🚀 Excel в 2025
Excel – уже не просто таблицы, а мощный инструмент с ИИ, Python и облачными интеграциями.
Собрали для вас актуальные фишки 2025 года, которые сэкономят вам часы работы.
1️⃣ «Живые» отчеты с ИИ-аналитикой
➜ Динамические массивы
Формулы вроде
➜ Microsoft 365 Copilot
Встроенный ИИ-помощник анализирует данные и предлагает идеи:
🟢 «Главная» → «Copilot» → «Создать прогноз».
🟢 Генерирует тексты прямо в ячейках:
2️⃣ Автоматизация рутины
➜ Power Query + Python
Объединяйте данные из разных источников, а для сложной аналитики используйте Python:
→ Требуется подписка Microsoft 365.
3️⃣ Новые формулы 2025
➜ XLOOKUP 2.0
Ищет по нескольким условиям и возвращает динамические диапазоны.
➜ LET для читаемых формул
4️⃣ Визуализация: 3D-дашборды
Стройте интерактивные 3D-графики и добавляйте AR-просмотр через интеграцию с Power BI.
5️⃣ Безопасность
Шифрование ячеек:
🟢 Используйте встроенный инструмент «Защита данных» → Пароли храните только в менеджерах (Keeper, 1Password).
🟢 Автосохранение в облако: OneDrive и SharePoint интегрированы по умолчанию.
6️⃣ Игры и креатив
🟢 Пасхалки: Полётный симулятор (Ctrl + стрелки) остался, но теперь с 3D-эффектами.
🟢 Генератор QR-кодов: Через надстройку «QR Tools» →
🚨 Осторожно!
⚫️ Не используйте устаревшие функции вроде ВПР – переходите на XLOOKUP.
⚫️ Обновляйте Excel до последней версии для доступа к ИИ-фишкам.
Excel – уже не просто таблицы, а мощный инструмент с ИИ, Python и облачными интеграциями.
Собрали для вас актуальные фишки 2025 года, которые сэкономят вам часы работы.
➜ Динамические массивы
Формулы вроде
=SORT(FILTER(A2:C100; B2:B100="Москва"))
автоматически обновляют данные. ➜ Microsoft 365 Copilot
Встроенный ИИ-помощник анализирует данные и предлагает идеи:
=COPILOT("Напиши выводы для отчёта на основе данных A2:F50")
. ➜ Power Query + Python
Объединяйте данные из разных источников, а для сложной аналитики используйте Python:
=PY("import pandas as pd; df = pd.read_excel('данные.xlsx'); df.describe()")
→ Требуется подписка Microsoft 365.
➜ XLOOKUP 2.0
Ищет по нескольким условиям и возвращает динамические диапазоны.
➜ LET для читаемых формул
=LET(
x, A2:A100/100,
y, B2:B100 * x,
SUM(y)
)
Стройте интерактивные 3D-графики и добавляйте AR-просмотр через интеграцию с Power BI.
Шифрование ячеек:
=QR_GENERATE(A2; 200)
. Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Малые тех.коспании могут получить финансирование по льготной ставке «Ключ минус 7%»
До 21.06.2025 г. IT-компании получат решение о подтверждении их аккредитации.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Уважаемые бухгалтера, вопрос к вам.
Вы бы хотели поучаствовать в практикуме по развитию личного бренда через Telegram канал?
Вы бы хотели поучаствовать в практикуме по развитию личного бренда через Telegram канал?
Anonymous Poll
64%
Да
36%
Нет (почему?)