Отмывание денег: история котика
Коллеги из комплаенс поделились роликами из этого аккаунта.
Там ещё и про налоги есть
Вдруг вам нужны примеры простого объяснения процессов для насмотренности, это оно самое.

#AML
#compliance

С праздником!
С Днём России!

Россия - это самая большая страна!

Мира 🇷🇺
Добра 🇷🇺
Счастья 🇷🇺

p.s. на фото монумент в Великом Новгороде «Тысячелетие России» (1862 г.)

Подробнее о значении и истории создания монумента здесь

Антикоррупционный комплаенс
Регулирование
🇰🇿Казахстан

📌30.06.25 Президент Республики Казахстан подписал указ о расформировании Агентства Антикор (Агентство Республики Казахстан по противодействию коррупции (Антикоррупционная служба) путем присоединения к новому ведомству - Службе по противодействию коррупции КНБ (Комитет национальной безопасности, аналог ФСБ в Казахстане)

👉В результате полномочия в области противодействия коррупции распределены между 2-мя государственными органами:

1️⃣Вновь созданным ведомством - Службой по противодействию коррупции КНБ
2️⃣Агентством Республики Казахстан по делам государственной службы:

👉Функционал Агентства по делам гос.службы:
✔️ формирование и реализации антикоррупционной политики
✔️ координация в сфере противодействия коррупции
✔️ минимизация причин и условий, способствующих совершению коррупционных правонарушений
✔️ формирование антикоррупционной культуры

👉Функционал Службы по противодействию коррупции КНБ в указе прямо не указан, можно предположить, что к Службе перейдет полномочия по расследованию коррупционных преступлений.

👉В соответствии с указом до 01.09.25 Правительство Казахстана подготовит проекты постановлений, вытекающих из решения о реорганизации Агентства Антикор

👉История вопроса:
Агентство Антикор было создано 13.09.19 года (фактически проработало 6 лет) и ранее являлось органом, непосредственно подчинённым и подотчётным Президенту Республики Казахстан

✅С точки зрения развития антикоррупционного комплаенса, который в большей степени функция превентивная и профилактическая, то видимо теперь Агентство по делам гос.службы будет вместо Агентства Антикор развивать и продолжать деятельность по популяризации антикоррупционной культуры

❗️В Казахстане в последние годы, было принято 5 антикоррупционных пакетов законодательства, направленного в первую очередь на государственные органы и квазигосударственные компании

🎥С т.з. популяризации антикоррупционной культуры в Казахстане также было снято 2 сезона антикоррупционного сериала «Саке» (рейтинг Кинопоиска 7.8)

🤝Будем наблюдать за финализацией изменений и пожелаем удачи в развитии антикоррупционного комплаенса в Казахстане

Текст указа: https://www.tg-me.com/aqorda_resmi/25637

🖇Подробнее о сериале "Саке" и трейлер: https://www.kinopoisk.ru/series/4888980/?utm_referrer=hd.kinopoisk.ru

🖇Канал Агентства Антикор (там публиковалось много интересных и полезных материалов): https://www.tg-me.com/antikornews

#антикоррупционныйкомплаенс
#казахстан
#регулирование
#кино

@ComplianceCraft

Комплаенс
Налоговый комплаенс
Проверка партнеров
Оценка рисков
KYC
ПОД/ФТ

📌ФНС последовательно работает по тематике «обеления» рынка логистических услуг. Реальность такова, что логистическими услугами пользуется практически весь крупный бизнес из следующих секторов:
☑️ ритейл
☑️ FMCG
☑️ производственные компании и др.

👉В «Известиях» вышла статья с небольшим обзором реализовавшихся налоговых рисков крупных ритейлеров

👉Ключевые проблемы реализовавшихся рисков:
⛔️ использование т.н. «технических компаний» (они не имеют штата сотрудников, своих ТС и используются для вывода денег из-под налогового учета)
⛔️Значительная часть денежных средств, поступивших на счета этих контрагентов от ритейлера, направлялась физическим лицам за оказание услуг по перевозке и обналичивалась, отражено в судебном решении
⛔️ Услуги перевозки фактически оказывали индивидуальные предприниматели, физические и юридические лица, не являющиеся плательщиками налога
⛔️ В решении суда отмечено, что компания создавала фиктивный документооборот с целью получения необоснованной налоговой выгоды

❗️Интересно, что:
✔️Сам факт оказания услуг перевозки с привлечением наемных перевозчиков ФНС не оспаривала
💰Общая сумма налоговых начислений для транспортно-логистических компаний за 2024 год составила 15,75 млрд рублей

✅Процессы проверки партнеров есть у всех крупных компаний, которые вероятно не включают дополнительные факторы проверки или же вообще не содержат специальных критериев проверки для «проявления коммерческой осмотрительности» (❗️не «должной осмотрительности»)

➡️Раньше при разработке Антикоррупционных политик (и до сих пор это есть во многих действующих политиках) обязательно указывали, что-то типа «компания осуществляет проверку партнеров на должную осмотрительность...», эта формулировка устраивала как комплаенс так и СБ и другие подразделения, включая финансовый блок.

➡️Однако в свете нового подхода и методологии ФНС (см. Письмо от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@), целесообразно пересмотреть методологию проверки и добавить в нее проверку партнеров на маркеры не только коррупционных, санкционных, репутационных рисков и рисков мошенничества, но и новые маркеры налоговых рисков.
➡️Особенно это актуально для крупных налогоплательщиков и в целом плательщиков НДС, заявляющих НДС к возмещению.

https://iz.ru/1909921/vladimir-gavrilov/delo-tekhniki-krupnye-perevozchiki-uhodyat-ot-nalogov-za-schet-drobleniya-biznesa

Письмо ФНС, вводящее понятие «коммерческая осмотрительность» (Письмо от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@): https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/about_nalog/10687108/

p.s. ❗️весной выступала с темой "Серые" зоны в процессе идентификации рисков контрагентов: как успеть за регуляторами" - кому интересно, готова поделиться в личку (только для инхаус-сотрудников)


#комплаенс
#налоговыйкомплаенс
#оценкарисков
#проверкапартнеров
#kyc
#подфт
#aml

@ComplianceCraft

📌 16.07.25 пройдет презентация книги с обзором судебной практики по реализации налоговых рисков 👇

Опубликована запись презентации книги👇

https://www.tg-me.com/OrientCompliance/88

Искусственный интеллект
Этика
Устойчивое развитие
Регулирование
Приметы времени

📌07.07.2025 Лидеры стран БРИКС в рамках отдельного заявления лидеров (этот документ не включен в общую Декларацию по итогам саммита БРИКС в Рио-де-Жанейро 07.07.2025) согласовали ряд руководящих принципов по содействию ответственной разработке, внедрению и использованию технологий искусственного интеллекта в целях устойчивого развития и всеобъемлющего экономического роста

👉Страны БРИКС будут стремиться занять общую упреждающую позицию по продвижению справедливой цифровой среды для всех, определить общие перспективы и активизировать глобальные коллективные усилия по введению в действие Глобального диалога ООН по управлению искусственным интеллектом и Международной независимой научной группы по искусственному интеллекту, гарантируя при этом значимую роль и участие развивающихся стран

Согласованные принципы:

☑️О многосторонности, правовом регулировании и цифровом суверенитете
1️⃣Организация Объединенных Наций (ООН) играет центральную роль в глобальном управлении искусственным интеллектом (ИИ)
2️⃣Совместное управление ИИ – трудная, но выполнимая задача
3️⃣Цифровой суверенитет и право на развитие имеют ключевое значение для глобального управления ИИ

☑️О регулировании рынка, управлении данными и доступе к технологиям
1️⃣Честная конкуренция и регулирование рынка лежат в основе справедливого будущего ИИ
2️⃣Управление данными является важнейшим элементом всеобъемлющего управления ИИ
3️⃣Доступ к технологиям ИИ должен быть справедливым, равноправным, благоприятным и всеобъемлющим
4️⃣Необходим сбалансированный подход для защиты интеллектуальной собственности и обеспечения общественных интересов
5️⃣ИИ должен быть открытым и способствовать развитию инновационных экосистем
6️⃣Международные стандарты призваны обеспечить всеохватывающий, репрезентативный и доступный ИИ

☑️О справедливости и устойчивом развитии

1️⃣ИИ должен быть доступен для всех
2️⃣ИИ способен привести к совместному устойчивому развитию
3️⃣Экологическая устойчивость является обязательным условием
4️⃣ИИ должен обеспечивать достойный труд и повышенную производительность
5️⃣ИИ призван стать инструментом трансформации образования и обучения граждан

☑️Об этичном, надежном и ответственном искусственном интеллекте в интересах всеобщего блага

1️⃣ИИ должен быть общедоступным
2️⃣Дискриминационные предрассудки должны сводиться к минимуму
3️⃣Общественные интересы превыше всего
4️⃣Придерживаться фактов
5️⃣Безопасность и доверие должны быть неотъемлемой частью систем искусственного интеллекта

☑️Дальнейшие перспективы

1️⃣Необходим разумный подход к общему ИИ
2️⃣Продвижение справедливого и инклюзивного пространства ИИ

🖌Несколько цитат:

Мы подтверждаем нашу готовность развивать навыки цифровой грамотности, в частности у учителей и учащихся, чтобы критически оценивать контент, создаваемый искусственным интеллектом, видеть заложенные в алгоритмы ошибки, а также воспитывать чувство интеллектуальной самостоятельности и навыки критического мышления

В соответствии с подходом, ориентированным на человека, мы будем развивать гармоничные отношения между человеком и машиной, при этом люди будут играть роль последней инстанции и контролировать процесс, а искусственный интеллект будет оставаться мощным инструментом для расширения человеческих возможностей

Системы ИИ и другие информационно-коммуникационные технологии должны тщательно разрабатываться, чтобы обеспечить эффективное обнаружение и предотвращение таких злоупотреблений, как мошенничество, компьютерные атаки, киберпреступность или манипулирование данными

❗️Из 193 государств-членов ООН только семь являются участниками инициатив в области управления искусственным интеллектом. 118 стран, в основном на Глобальном Юге, не принимают никакого участия в связанных с этим процессах – это объясняет позицию, изложенную в заявлении лидеров БРИКС👇
@ComplianceCraft

📌В сентябре 2024 года в рамках Глобального диалога ООН по управлению искусственным интеллектом был выпущен итоговый доклад «Управление искусственным интеллектом в интересах человечества», доклад не носит юридически обязывающего характера для государств-членов ООН.
В подготовке доклада приняли участие более 2000 человек из всех регионов мира. – доклад стоит почитать, он дает развернутое представление где мы находимся с т.з. регулирования и управления рисками, связанными с ИИ

✅Что еще важно понять (вероятно на ближайшие несколько лет) - вывод из Доклада: Глобальной структуры по управлению ИИ не существует. Поскольку его дальнейшее развитие находится в руках нескольких транснациональных компаний, базирующихся в нескольких странах, результаты внедрения ИИ могут быть навязаны большинству населения планеты без его участия в принятии решений в той или иной форме

https://ria.ru/20250707/briks-2027573942.html

Полный текст Руководящих принципов по ИИ http://static.kremlin.ru/media/events/files/ru/n1eGkN9xVCOwXlAGekbAlJOLApDGIXEq.pdf (на русском)

Рекомендация ЮНЕСКО по этическим аспектам искусственного интеллекта 2021 г. (что интересно, на русском нет, хотя русский один из официальных языков ООН, оригинальный текст на англ.): https://www.unesco.org/ru/artificial-intelligence/recommendation-ethics

Доклад в рамках ООН сентябрь 2024: https://www.un.org/sites/un2.un.org/files/governing_ai_for_humanity_final_report_ru.pdf (на русском)

Обзор круглого стола по ИИ по теме «Роль этики в эру искусственного интеллекта» (июнь 2025): https://www.tg-me.com/compliancecraft/1763

Центр безопасности ИИ (НКО в США): https://safe.ai/

Другие новости и обзоры по ИИ в канале ищите по #искусственныйинтеллект

#искусственныйинтеллект
#ии
#этика
#регулирование
#приметывремени
#устойчивоеразвитие

@ComplianceCraft