Повышение НДС: как бизнесу готовиться к 2026 году

На Московском финансовом форуме прозвучала информация: Минфин обсуждает повышение НДС с 20% до 22% уже с 1 января 2026 года.
Кроме того, планируется снизить порог освобождения от НДС — с 60 млн до 10 млн рублей. Законопроект обещают подготовить до конца сентября.

Важно понимать: окончательного решения пока нет, это планы и обсуждения. Но для собственников бизнеса уже сейчас есть несколько выводов:

На что обратить внимание

1️⃣ Повышение ставки НДС

⚫️Для компаний с оборотом выше порога — это прямое увеличение налоговой нагрузки.
⚫️Повлияет на конечные цены, особенно в тех секторах, где маржа невысокая и нельзя легко «переложить» налог на клиента.

2️⃣Снижение порога до 10 млн

⚫️Малый бизнес, который раньше работал без НДС, будет вынужден включаться в систему.
⚫️Это не только дополнительные платежи, но и усложнение администрирования: отчётность, сверки, возмещение.

3️⃣Макроуровень

По данным Минфина, НДС даёт 37% доходов бюджета. Повышение ставки может существенно сократить дефицит. Но бизнесу это принесёт дополнительные издержки, которые отразятся и на клиентах, и на инвестиционной активности.

Что можно сделать уже сейчас

✅Проанализировать финансовую модель компании с учётом возможной ставки 22%: как это отразится на цене, спросе и маржинальности.
✅Пересмотреть структуру договоров и поставок: кто реально несёт нагрузку НДС — вы или ваши клиенты.
✅Подготовиться к росту администрирования, если вы в зоне риска попасть под новый порог.
✅Закладывать в бюджеты 2026 года сценарное планирование: работать с двумя вариантами — 20% и 22%.

Вывод: даже если окончательного решения пока нет, собственникам бизнеса уже стоит моделировать последствия. Кто будет готов, тот сохранит устойчивость и конкурентоспособность.

В чате одного бизнес-клуба увидела сообщение:

«Нужна помощь в выходе из кассового разрыва. Хочу привлечь 25 млн под 40% на 6 месяцев. Залога нет, можно небольшими суммами. Займ на юрлицо, работает давно».

Собираюсь написать ему, что важно разобраться в причине кассовых разрывов. Захожу в личку и понимаю, что полтора года назад я это ему уже писала, в том числе приглашала на семинар, чтобы разобраться. И тот же самый сценарий — он просил деньги в займ, помочь с кассовым разрывом, только сумма была поменьше.

Ну как так-то?
Почему предприниматель думает, что ситуация как-то изменится сама по себе?
Почему не хочет думать, что если компания в убытках, брать дорогие займы — это только «глубже рыть яму».

Почти каждый предприниматель хочет развития. Но мало кто отвечает на вопрос, что это значит — развитие?

Для меня первый пункт в ответе на этот вопрос — честно ответить себе: каким я хочу видеть свой бизнес и себя как лидера через 3, 5 или 10 лет? Каких результатов хочу добиться?

Когда появляется эта картина будущего, становится видно расхождение: вот где я сейчас, а вот куда хочу прийти.

И следующий шаг — признать: каких компетенций, знаний, опыта мне не хватает, чтобы добраться туда. И составить план — обучение, менторство, работа с наставником, коучинг.

Потому что бизнес меняется пропорционально изменениям лидера.

👉И если для вас финансы — та сфера, которая требует роста, приглашаю на мой практикум «Деньги в бизнесе».

Это обучение, после которого кассовые разрывы перестают быть загадкой, а финансы становятся инструментом управления бизнесом.

🔥🔥🔥🔥 Специальное предложение на последние места практикума.

По промокоду ОСЕНЬ25 вы получите скидку до 100.000₽ на участие в зависимости от выбранного тарифа.

Подробные условия вы можете узнать, оставив заявку по ссылке.

Предложение действует до 30.09.25

Коллеги, сегодня Минфин России внес в правительство проект бюджета РФ на 2026-2028 годы и поправки в бюджет текущего года.

Читаем новости и видим, что правила игры для бизнеса снова меняются.

1️⃣С 2026 года НДС поднимут до 22%. Для социально значимых товаров льгота в 10% останется, но все остальные бизнесы почувствуют рост налоговой нагрузки.

2️⃣ УСН перестанет быть «тихой гаванью». Порог для обязательного перехода на общий режим и уплаты НДС снизят с 60 млн до 10 млн рублей. То есть практически все растущие компании попадут под полный набор налогов.

3️⃣Страховые взносы для МСП переформатируют. В торговле, строительстве и других отраслях возврат к общим тарифам. По сути, государство говорит: кризисные льготы своё отработали, теперь платим по полной.

4️⃣А ещё, никаких зарплат ниже МРОТ для директоров. Если компания «рисует» минималку, чтобы экономить на взносах, с 2026 года доначислят базу исходя из МРОТ.

Полный текст можно прочитать на сайте Минфина.
В случае принятия поправки вступят в силу с 1 января 2026 года.

Что это значит для собственников?
⚫️Административное давление не снизится, наоборот, контроль и налоговая нагрузка будут расти.
⚫️Малый бизнесу придётся быстрее взрослеть: из режима «УСН и тишина» многие выйдут в большой налоговый мир.
⚫️Серые схемы и «фирмы-однодневки» государство будет последовательно закрывать.

В своем книжном клубе я заметила одну закономерность: большинство участников читают главы книги, но практические задания… остаются «в столе».

Мы даже провели опрос.
🔹 43% сказали, что не хватает времени на внедрение, операционка «горит» каждый день.
🔹 22% признались, что не понимают, как внедрить.
🔹 Ещё 22% читают «для себя», с мыслью «потом применю» — хотя практика показывает, что «потом» почти никогда не наступает.

Именно поэтому я уверена: офлайн-формат практикума — это лучшее решение для собственников бизнеса. Потому что там нет «потом». Есть конкретная работа над вашими цифрами здесь и сейчас.

За 36 проведённых практикумов я точно знаю — это обучение даёт результат. У 90% участников реально меняется система управления финансами и растёт эффективность бизнеса.

Отзыв одного из участников:

«После практикума мы:
⚫️ уменьшили ДЗ в 2 раза, ПДЗ в 0,5 раза
⚫️ увеличили КЗ — сейчас она больше дебиторской
⚫️ вернули кредитные деньги на счет 30 млн и сократили сумму процентов ⚫️ провели ряд работ по снижению постоянных расходов из них: смена офиса и сокращение постоянных расходов на 1,5 млн.
⚫️сократили оборачиваемость ДЗ на 8 дней
⚫️сократили финансовый цикл на 9 дней
⚫️увеличили выручку на 10%
⚫️впервые заполнили форму ОДР»

Такие результаты вдохновляют. Потому что это не теория и не красивые слова — это живые цифры, которые работают на собственника.

👉 Если вы тоже не хотите откладывать финансовое оздоровление бизнеса на неопределённый срок, приходите на практикум «Деньги в бизнесе: приумножить и сохранить».

Три дня без отвлекающей операционки. Полное погружение. И порядок в финансах вашего бизнеса.

Самозанятость: что дальше?

Тема налогов на повестке дня. И на днях Максим Решетников, министр экономразвития, напомнил: режим самозанятости действует до конца 2028 года. И оказывается, что это уже «не за горами» новые правила игры начнут обсуждать уже в 2026 году.

Суть в чём:

⚫️Сейчас бизнесу удобно работать с самозанятыми: налог 4–6% против 43% налоговой нагрузки на трудоустройство по ТК.
⚫️Для компаний это экономия, для государства — «налоговый арбитраж» и выпадение доходов бюджета.
⚫️Логика Минэкономразвития и ФНС простая: рынок труда нужно «нормализовать», чтобы серые схемы не маскировались под самозанятость или ИП.

«Поэтому надо уже сейчас приступать к обсуждению: что дальше? Более того, вопрос нужно решать не только по самозанятым, вопрос нужно решать в том числе и, например, по индивидуальным предпринимателям, потому что они могут продавать тот же самый, условно, труд или услуги под видом труда, только у них лимит не 2 млн руб., у них лимит 60 млн руб. И ставка налогообложения у них может быть не 4–6%, а может быть и 1%, потому что у нас многие регионы упрощенку до 1% снизили», — объяснил Решетников.

Что это значит для собственников бизнеса?

1️⃣Готовьтесь к переменам. Льготный режим не будет вечным. После 2028 года возможен переход к новым налоговым моделям.

2️⃣Не злоупотребляйте. Массовая замена штата на самозанятых под особым контролем. ФНС уже «видит» такие кейсы и называет их прямо: уход от налогов.

3️⃣Планируйте стратегию занятости. Если у вас ключевые функции закрывают самозанятые или ИП, важно заранее продумать, как перестроить систему при изменении правил.

Государство сейчас прямо говорит: будет усиливать контроль за трудовыми отношениями и уходить от «дешёвого найма под видом самозанятости».

Налоговый контроль: как это работает на практике

Коллеги, делюсь свежими кейсами из практики налоговой: какими фактами налоговая аргументирует доначисления.

⚫️Кейс 1. Льготный регион.
ИП зарегистрировался в регионе со сниженной ставкой налога, купил там квартиру и прописался. Но налоговая мягко сказала: «Вы ошиблись. По факту вы здесь не живёте. Доплатите до 6%». В подтверждение показала все движение по картам физ лица.

⚫️Кейс 2. Серая зарплата
Для проверки доходов сотрудников собрали расходы 50 семей: траты по картам, покупки, уровень жизни. Когда расходы явно превысили официальные доходы, вызвали сотрудников и спросили: «Откуда деньги? Возможно вы не заплатили НДФЛ или это ваш работодатель не заплатил за вас НДФЛ?»

⚫️Кейс 3. Взаимозависимость ООО и ИП
Для подтверждения взаимозависимости ООО и ИП показали операцию годичной давности, как бухгалтер ООО снимает деньги с карточки ИП с банкомата. Связь очевидна и аргументы готовы.

Ну как то так.
Эти кейсы очень наглядно показывают, что «большой брат» видит и знает гораздо больше, чем многим кажется. Я считаю, что если бы налоговая регулярно публиковала отчёты по предпроверочному анализу, рост собираемости налогов случался бы сам собой.

Еще из последнего, президент на последнем совещании по экономическим вопросам, четко обозначил позицию государства:

«И конечно, в зоне особого внимания должно быть повышение качества отечественной экономики, борьба с теневым сектором и уклонением от уплаты налогов, что не только поддерживает справедливую, здоровую конкурентную среду, создаёт прозрачные условия для развития бизнеса, предпринимательства, но и позволяет получить дополнительные доходы федерального бюджета».

Поэтому совет простой: не ждите послаблений административного давления со стороны государства. Системность и «белые» финансы сегодня — это не нагрузка, а защита вашего бизнеса.

После этого вы больше никогда не будете смотреть на цифры по-старому

Приглашаю на семинар-практикум «Деньги в бизнесе» — 3 дня, которые меняют отношение собственников к финансам.

Что даёт практика:

👉Контроль. Никаких «примерных цифр», только честные и понятные отчёты. Вы точно знаете, сколько зарабатываете и где теряете деньги.

👉Прозрачность. Станет ясно, откуда кассовый разрыв, что происходит со складом, какие клиенты реально приносят прибыль.

👉Управление ключевыми показателями: прибыль, дивиденды, рентабельность капитала, оборачиваемость. Никакой воды, только то, что влияет на ваши деньги.

За плечами у практикума — 630+ участников из 315+ компаний с оборотом от 300 млн до 3 млрд рублей. И каждый из них подтверждает:

результат приходит, когда начинаешь смотреть на бизнес через цифры.

Что нового в ближайших потоках:

✅Outdoor-формат: загородный отель под Москвой. Полное отключение от операционки, максимум концентрации и свежая голова.

✅+6 часов практики: разбор учёта в ваших отраслях и работа именно с вашими задачами.

✅Живые консультации экспертов прямо на площадке. Вы уезжаете не с вопросами, а с готовыми решениями.

И ещё один ценный блок

На втором дне в вечерней программе выступит Нина Караваева, эксперт по организационному развитию, управляющий партнёр агентства JTBD.

Мы обсудим, как вернуть управляемость бизнес-результата на меняющемся рынке и какие управленческие решения помогают собственнику сохранять устойчивость компании, когда внешние условия меняются быстрее, чем успеваешь реагировать.

Даты ближайших потоков в Москве:

📍37 поток — 9–11 октября
📍38 поток — 27–29 ноября

👉 Записаться можно по ссылке. Не откладывайте порядок в финансах — сделайте его своим конкурентным преимуществом.

Количество мест ограничено.

Самозанятые: экономия или бомба замедленного действия для бизнеса?

На июнь 2025 года в России уже 13,8 млн самозанятых. За последние 5 лет их число стабильно растёт на 2,5–3 млн в год.

Только вдумайтесь: это самый популярный налоговый режим последних лет.

И неудивительно. Для бизнеса самозанятый — это мечта:
— нет страховых взносов,
— меньше бумажек,
— договор оформляется за 5 минут.

Выглядит как идеальная схема, чтобы сократить расходы на персонал. Но, как всегда, дьявол в деталях.

Где прячутся риски
ФНС всё внимательнее смотрит на компании, которые массово работают с самозанятыми. И если налоговая решит, что вы «маскируете» сотрудников под подрядчиков, последствия будут жёсткими.

Что настораживает инспекторов:
⚫️десятки самозанятых вместо штатных сотрудников;
⚫️бывшие работники, которые «на следующий день» перешли в режим самозанятых;
⚫️исполнители, у которых нет других клиентов, кроме вашей компании;
⚫️закрытие ключевых функций бизнеса (например, бухгалтерии) силами самозанятых;
⚫️зарплатный график и фактическое подчинение вашим руководителям.

Все эти признаки — сигнал для переквалификации отношений. А это значит доначисления налогов, взносов, пеней и ещё штраф сверху.

Что показывает практика
Суды всё чаще поддерживают налоговую. Даже если у вас договоры ГПХ, но человек работает по графику, сидит в офисе и подчиняется начальнику — выплаты признают зарплатой.

В некоторых кейсах компании массово переводили сотрудников в самозанятые. ФНС увидела схему ухода от взносов, и итогом стали доначисления на миллионы. Экономия превратилась в огромный минус.

Вывод для бизнеса
Самозанятые — это удобный инструмент. Но пользоваться им нужно осторожно и стратегически. Не подменяйте ими штат и не стройте на этом систему.

👉 В статье на сайте подробно расписано, как снизить риски и работать с самозанятыми без лишних проблем. Переходите и читайте.

Основные налоговые изменения с 2026 года, которые затронут бизнес

Сейчас много пишут про корректировки налоговой политики. Решила собрать ключевые изменения в одном месте. Подготовка нужна уже сегодня: большинству компаний, в том числе и моей, придется пересматривать финансовую модель с 2026 года.

⚫️ НДС и УСН

— Ставка НДС на ОСНО вырастет с 20% до 22%. Для компаний с чистой рентабельностью ниже 3% это может означать работу «в ноль» или убыток.
— «Упрощенка» будет включать НДС с выручки свыше 10 млн рублей.
• 10–250 млн — ставка НДС 5%
• 250–450 млн — ставка НДС 7%
• Ждем коэффициент-дефлятор на 2026 год, он скорректирует лимиты.
— Правительство будет устанавливать, кому разрешены льготные ставки УСНО. Например, в Свердловской области, все кто использовал систему налогообложения доходы-расходы, начиная с 2010 года, платили 7%. В регионах больше нельзя будет самостоятельно назначать, например, «нулевку» для новых ИП.

⚫️Патентная система (ПСН)

— Лимит дохода — 10 млн рублей.
— Исключаются виды деятельности: грузоперевозки, розница с торговыми залами. Это сделано по запросу крупного бизнеса для выравнивания конкуренции.

⚫️Страховые взносы

— Отменяют льготы для МСП, действующие с 2019 года (хотя когда-то Президент говорил, что льгота бессрочна)
— Ставка — 30% (как у крупного бизнеса), исключение — приоритетные отрасли по списку Правительства.
— Новый порог ФОТ для ставки 30% — 2 979 000 руб. После этого действует регресс.

⚫️ Порядок уплаты налогов

Если срок уплаты попадает на выходной, платить нужно в последний рабочий день до выходных (а не после, как сейчас).

⚫️ Сезонные производства

Введено понятие: если выручка снижается более чем на 50% в силу природных условий, компания сможет получить рассрочку по налогам.

⚫️ МРОТ

— С 1 января 2026 года — 27 093 руб.
— Если директор получает меньше, взносы будут начисляться исходя из МРОТ (борьба с номинальными директорами).

⚫️ IT-отрасль

— Появляется НДС при реализации ПО.
— Страховые взносы вырастут с 7,6% до 15%.

⚫️Администрирование и контроль

— ФНС получит больше прав:
• расширен доступ к информации банков;
• увеличен период выездной проверки: проверять смогут не только 3 предыдущих года, но и текущий;
• осмотры, выемки и доступ в помещения теперь возможны не только в рамках ВНП;
• вызов свидетелей на допрос возможен в том числе через Госуслуги.
— Новый порядок взыскания налогов:
• с несовершеннолетних за счет имущества законных представителей несовершеннолетних физических лиц
• в случае смерти налогоплательщика за счет наследственного имущества.
— Введено понятие цифровых активов в составе имущества.

⚫️ Штрафы

Сумму штрафа можно будет уменьшать: минимум в 2 раза, максимум в 10 раз.

Эти изменения затрагивают практически всех: от микробизнеса на УСН и патенте до крупных компаний. Уже сейчас стоит пересчитывать финансовую модель на 2026 год, чтобы не оказаться в ситуации, когда привычная система просто перестает работать.

ТОП-5 постов сентября: что важно знать предпринимателю о деньгах, рисках и финансовых решениях

Собрала для вас 5 самых полезных за месяц: разборы, цифры, выводы, которые помогут избежать ошибок в бизнесе.

⚫️ЦБ расписал, как мы будем жить до 2028 года. Что это значит для вашего бизнеса?

⚫️Новые правила ЦБ: контроль за наличными операциями физлиц.

⚫️Налоговый контроль: как это работает на практике.

⚫️Самозанятость: что дальше?

⚫️Запись вэбинара «Крупный бизнес в формате ИП: риски и подводные камни».

Сохраняйте себе и возвращайтесь к нужным темам.

Финансовые мероприятия октября

Месяц, который поможет собственникам, главным бухгалтерам и финансовым директорам не просто разобраться в цифрах, а сделать финансы системой, работающей на рост бизнеса.


⚫️7 октября в 11:00 МСК | Онлайн

Вебинар: «Планирование налоговой нагрузки и отражение налогов в управленческой отчетности»

👉 Регистрация

На вебинаре поговорим:
— как заранее планировать сумму налогов, подлежащих уплате,
— как корректно отражать налоги в управленческой отчетности,
— в каких случаях собирать управленческую отчетность с НДС, а когда — без.

После вебинара вы перестанете узнавать сумму налогов «постфактум» и поймёте, как сделать отчётность честной, прозрачной и управленческой.

🎁Бонус для участников: чек-лист по сбору управленческого баланса.


⚫️ 9–11 октября, Москва

Семинар-практикум: «Деньги в бизнесе: приумножить и сохранить. Deep Dive»

👉 Регистрация

3 дня, которые меняют мышление собственников и финансовых директоров.
Выстроите систему управления деньгами, поймёте, как растить прибыль и сохранять устойчивость бизнеса.
Outdoor-формат: полное погружение в цифры своего бизнеса в окружении экспертов и предпринимателей.

⚫️15 октября в 11:00 МСК | Онлайн

Вебинар: «Налог на прибыль: как избежать ошибок за 9 месяцев 2025 года»

👉 Регистрация

Разберём:
— исправление ошибок прошлых лет без штрафов,
— включение в расходы поручительств, судебная практика 2025,
— переквалификация сделок и её последствия,
— как искусственный интеллект помогает (и мешает) в налоговом контроле.

После вебинара вы сможете проверить отчётность и избежать неприятных сюрпризов при закрытии 9 месяцев.

⚫️28 октября | Онлайн

Старт курса: «Из главбуха в финдиры»

👉 Регистрация

Это программа для тех, кто хочет выйти из роли исполнителя и стать стратегом. Вы разберётесь, как управлять финансами компании, формировать финансовую стратегию и влиять на прибыль, а не просто считать её.

Октябрь — отличное время, чтобы заложить фундамент финансовой устойчивости бизнеса на 2026 год.
Выберите формат, который поможет именно вам: вебинар, практикум или курс — и начните действовать.